Geldanlage für Kinder: Depot auf das Kind oder auf die Eltern?

Viele Eltern möchten früh etwas für ihre Kinder zurücklegen. Das finde ich einen schönen Gedanken. Bevor es um Fonds und Sparraten geht, steht aber eine Entscheidung, über die oft zu schnell hinweggegangen wird. Läuft das Depot auf den Namen des Kindes, oder bleibt es bei den Eltern und ist nur gedanklich für das Kind bestimmt? Die Antwort hat Folgen für Steuern, Sozialleistungen und vor allem für die Frage, wer später über das Geld entscheidet.

Ein Depot auf den Namen des Kindes

Wer Geld in ein Depot auf den Namen des Kindes einzahlt, schenkt es dem Kind. Das Vermögen gehört dann rechtlich dem Kind. Die Eltern verwalten es bis zur Volljährigkeit als gesetzliche Vertreter und müssen es im Interesse des Kindes einsetzen. Einfach zurückholen lässt sich eine solche Schenkung nicht.

Schenkungsteuer spielt dabei für die meisten Familien keine Rolle. Jedes Kind hat gegenüber jedem Elternteil einen Freibetrag von 400.000 Euro, der alle zehn Jahre neu genutzt werden kann. Bei Großeltern sind es 200.000 Euro.

Der steuerliche Vorteil liegt bei den laufenden Erträgen. Das Kind hat eigene Freibeträge. Hat es keine weiteren Einkünfte, bleiben 2026 Kapitalerträge bis zu 13.384 Euro im Jahr steuerfrei. Diese Summe setzt sich zusammen aus dem Grundfreibetrag von 12.348 Euro, dem Sparerpauschbetrag von 1.000 Euro und dem Sonderausgaben-Pauschbetrag von 36 Euro. Die Bank berücksichtigt das aber nicht von selbst. Für die ersten 1.000 Euro genügt ein Freistellungsauftrag. Liegen die Erträge darüber, kann beim Finanzamt eine Nichtveranlagungsbescheinigung beantragt werden. Sie gilt höchstens drei Jahre. Ohne sie wird zunächst Abgeltungsteuer einbehalten, die sich dann nur über eine Steuererklärung zurückholen lässt.

Die Punkte, die oft übersehen werden

Mit 18 entscheidet das Kind allein. Die Eltern haben dann rechtlich keinen Zugriff mehr, ganz gleich, wofür sie das Geld ursprünglich gedacht hatten. Für das eine Kind ist das ein guter Start ins Erwachsenenleben. Beim anderen fließt das Geld vielleicht in Dinge, die man sich als Eltern anders vorgestellt hatte. Das sollte man ehrlich für sich abwägen.

Auch bei der Familienversicherung in der gesetzlichen Krankenkasse kann ein Kinderdepot eine Rolle spielen. 2026 darf das regelmäßige Gesamteinkommen eines familienversicherten Kindes 565 Euro im Monat nicht übersteigen. Kapitalerträge zählen dazu, soweit sie über dem Sparerpauschbetrag liegen. Bei üblichen Sparbeträgen ist das selten ein Problem. Bei größeren Vermögen, etwa nach einer Erbschaft, sollte man es im Blick behalten.

Beim BAföG zählt dagegen das Vermögen selbst. Für Studierende unter 30 Jahren bleiben nach § 29 BAföG 15.000 Euro anrechnungsfrei, maßgeblich ist der Stand bei Antragstellung. Was darüber liegt, wird angerechnet und kann die Förderung mindern. Ein Depot auf den Namen des Kindes gehört vollständig dazu.

Beim Unterhalt gilt für minderjährige Kinder: Sie müssen grundsätzlich nur die Erträge aus ihrem Vermögen einsetzen, nicht das Vermögen selbst. Bei volljährigen Kindern kann das anders aussehen. Das ist eine familienrechtliche Frage, die vor allem bei Trennungen relevant wird. Auf das Kindergeld haben eigene Kapitalerträge des Kindes übrigens keinen Einfluss.

Ein Depot auf den Namen der Eltern

Die Alternative ist, ein eigenes Depot zu führen und es gedanklich für das Kind zu reservieren. Dann behalten Sie die volle Kontrolle. Sie entscheiden, wann und in welcher Form das Kind das Geld bekommt, etwa zum Studium, zur ersten Wohnung oder in Teilbeträgen. BAföG und Familienversicherung des Kindes sind davon nicht unmittelbar betroffen.

Der Preis dafür: Die Erträge werden bei Ihnen versteuert und nutzen Ihren eigenen Sparerpauschbetrag, der vielleicht schon ausgeschöpft ist. Außerdem bleibt das Geld rechtlich Ihr Vermögen. Bei einer Trennung, im Erbfall oder gegenüber Gläubigern zählt es zu Ihrem Vermögen, nicht zu dem des Kindes. Wer mehrere Kinder hat, sollte zudem festhalten, welcher Teil für wen gedacht ist. Sonst gibt es später Unklarheiten.

Eine spätere Übertragung an das Kind ist möglich, dann als Schenkung. Ob Wertpapiere übertragen oder vorher verkauft werden, hat steuerliche Folgen, die man vorab klären sollte.

Wie ich die Frage angehen würde

Es gibt keine Lösung, die für alle passt. Ein paar Fragen helfen bei der Entscheidung. Wie wichtig ist Ihnen, mitzubestimmen, was mit dem Geld nach dem 18. Geburtstag passiert? Wie hoch wird das Vermögen voraussichtlich werden? Ist ein Studium mit BAföG denkbar? Nutzen Sie Ihren eigenen Sparerpauschbetrag bereits aus? Manche Familien kombinieren beide Wege. Ein kleinerer Betrag läuft auf das Kind, der größere Teil bleibt bei den Eltern.

Unabhängig vom Namen auf dem Depot gilt bei der Anlage dasselbe wie bei Erwachsenen. Ein langer Anlagehorizont spricht oft für breit gestreute Fonds, aber auch über 18 Jahre kann niemand eine bestimmte Wertentwicklung zusagen. Kapitalanlagen bergen Risiken bis hin zum Verlust des eingesetzten Kapitals. Je näher der Zeitpunkt rückt, an dem das Geld gebraucht wird, desto wichtiger wird die Frage, wie viel Schwankung noch vertretbar ist.

Noch ein Hinweis zum Stand: Der Bundestag hat am 16. Oktober 2026 die Frühstart-Rente beschlossen, bei der der Staat für Kinder monatlich 10 Euro in ein Depot einzahlen soll. Die Zustimmung des Bundesrats steht noch aus. Wie das mit einem bestehenden Kinderdepot zusammenspielt, wird sich erst mit den Details zeigen.

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Stand der Informationen: 11. November 2026. Quellen: § 16 ErbStG, § 20 Abs. 9 und § 32a EStG, § 44a EStG, § 10 SGB V, § 29 BAföG, § 1602 BGB, Deutscher Bundestag. Allgemeine Information, keine individuelle Beratung, keine Rechts- oder Steuerberatung und keine Anlageempfehlung.